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近些日子来，关于游族的「坏消息」越来越多了。
1月17日，游族在上海迪士尼举办了年会，董事长林奇谈到了自己对未来公司发展、人才管理等方面的想法。「如果说过去十年是适者生存的竞争环境，那未来十年，将面临“识”者生存的新竞争法则。」他说。
2020年，正是游族第二个十年的开端，游族的新未来是如何开始的呢？
财报闹乌龙
2019年净利润同比下跌74.58%
4月29日，游族在临发财报前，发布了2019年度业绩快报修正和致歉公告。修正前，2019年实现营收和归属于上市公司股东的净利润是35.16亿、5.5亿；修正后，2019年实现营收和归属于上市公司股东的净利润是32.21亿、2.56亿。
游族修正前后的财务数据
故，最终游族的2019年年度业绩报告显示，2019年游族营收32亿，同比增长-10.07%；归属于上市公司股东的净利润2.56亿，同比增长-74.58%，即净利润暴跌。
为何修正前后出现如此大的差异，游族给出了三个原因：
（1）受到疫情影响，财务部门业绩快报出具时财务信息采集受限进而影响成本确认金额。经确认，上述差异导致公司营业利润较前次业绩快报测算减少27,558.65万元。
(2)在期后审计过程中发现个别应收款项及长期股权投资存在减值迹象，公司基于审慎原则评估并作为单项减值计提，经财务部门再次测算，应收账款单项计提导致公司营业利润较前次业绩快报测算减少了5,440.17万元，长期股权投资单项计提导致公司营业利润较前次业绩快报测算减少了1,195.41万元;
(3)在期后审计过程中发现部分游戏版权金到期不再续签，经财务部门再次测算，版权到期计入成本1,987.10万元，该事项导致公司营业利润较前次业绩快报测算减少了1,987.10万元。
也就是说最大的问题就出在「成本确认」的问题上。
游族分季度财务数据，数据来源：Wind
把游族2019年Q1-2020Q1的财务数据做成图表可以清晰地看到，2019年Q4游族归属于上市公司股东的净利润是负值（-4.49亿）。再结合一个知识点，游族的季度财报都未经审计，只有年报经过了审计。也就是说极大可能是在前三季度少计了成本，年终需要审计只能把成本算在Q4，于是出现了净利润大跳水的情况。
那么撇除掉财报处理问题来看，游族的财务出现了大幅度的缩水的原因在哪里呢？
游族的财报并未提及，反而是在修正前的快报中提到，「公司为保障国内和海外市场持续稳定发展，扩大市场份额， 本期在广告宣传及人力成本方面投入较大，同时由于代理游戏产品数量的增加使得分成成本也相应增加。」
根据2020年Q1的财报，游族的营收和净利润相较去年同期出现了大幅度上升，但是这个成绩还有多少说服力呢？
高层动荡
《少年三国志》原创团队出走
过去两年多的时间里，游族高层也处于动荡之中。
游族联合创始人陈礼标的业务重点不在游戏身上，而是放在数字智能平台MobTech。2019年6月游族将广州掌淘58%的股权出售给陈礼标，剩余42%股权转为长期股权投资核算。也就是说广州掌淘不再纳入合并报表了，是一家独立于游族的公司，陈礼标为实际控制人。
2011年便加入游族的副总经理崔荣也于2020年1月14日结束了任期，去向暂不明。一位从业者透露，崔荣未来会在投资领域施展拳脚。
此外，游族的《少年三国志》项目组的核心成员也陆续离职。
《少年三国志》制作人程良奇（老狼）和执行制作人孔浩几乎同时离职，2019年9月两人创办了乐府互娱（Love Games）。根据股东信息显示，乐府互娱成立之初便获得了中手游的投资，后者占股19.9%。而游族并不在该公司的股东名单中。
乐府互娱官网截图
《少年三国志》的主策划王忆飞（紫夜）也于两年半前加入了阿里担任游戏制作人。
去年阿里游戏《三国志战略版》横空出世，成绩稳定在iOS畅销榜第3名，仅次于腾讯的《王者荣耀》和《和平精英》，单月流水超5亿。阿里游戏新一款游戏也是三国题材的《三国志幻想大陆》，这款新游在taptap已经获得近5w预约，评分高达8.4分。而《三国志幻想大陆》的制作人正是王忆飞。
《三国志幻想大陆》TapTap页面
除此之外，游族原大侠工作室负责人王鹏飞、财务总监鲁俊、董事许垚等高管也均在近两年离任。
继《权利的游戏》下滑后
《山海镜花》上线「失利」
产品层面来说，游族的营收还是少三系列在扛大旗。
《少年三国志》上线已经超过三年的时间，目前处于生命周期中后期，排在国内iOS游戏畅销榜150名左右。根据游族的年报显示，这款游戏全球注册用户数1.2亿人次，月均流水1亿元。
《少年三国志》畅销榜排行，来源：七麦数据
《少年三国志2》是于去年12月11日全平台上线，2个月的时间获得了近千万注册用户，月流水峰值超3亿元，且上线当日获得了国内iOS游戏免费榜第一、畅销榜第五的好成绩。目前，该游戏基本稳定在iOS游戏畅销榜20名左右。
《少年三国志2》畅销榜排行，来源：七麦数据
除此之外，游族旗下表现稍好的还有在港澳台地区、东南亚、韩国以及欧美市场代理发行的《圣斗士星矢:觉醒》和自研的《权力的游戏：凛冬将至》。
不过，大家也都知道被寄予厚望的《权力的游戏：凛冬将至》上线后流水下滑较快。根据七麦数据统计显示，《权力的游戏：凛冬将至》上线之后在国内iOS游戏榜前10短暂地呆了一下，之后就一路下滑，目前已经跌至了60名外。
《权力的游戏：凛冬将至》畅销榜排行，来源：七麦数据
《权力的游戏：凛冬将至》不如预期，游族2020的开年大作《山海镜花》也频频出事故。
先是上线之后出现了炸服、串号等重大运营事故，之后又出现了「5月3日-5月7日商城所有皮肤白送」的补偿骚操作。游戏宣传素材也被指是「借鉴」了网易的《隐世录手游》，后者官博还手动@了《山海镜花》。
根据七麦数据的统计显示，《山海镜花》上线以来取得的最好成绩是iOS游戏畅销榜第13名，当前排在第27名。从游戏的曲线来看，达到《少年三国志2》成绩的可能性比较小。
不过好在游族还是有不少产品储备的。如将代理发行Supercell的轻MOBA手游《荒野乱斗》，下半年还有《少年三国志：零》、《狂暴之翼2》和《盗墓笔记》等产品。
但是这些产品有多少是《少年三国志》，有多少是《权利的游戏》呢？我们静待时间给出答案。
